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“碳”也能卖钱！能源企业如何管得好？
发布时间：2022-01-05 15:09:48
导言:近期，多家火电企业以“碳资产”作为抵押申请贷款，解决了融资难、担保难等问题，授信门槛、融资成本较以往更低。真金白银的支持，让企业在履行降碳责任的同时尝到甜头。这样的碳资产由谁来管、如何管好，如何创造更多价值，成为企业集中面临的新课题。
国家电投江西新昌发电厂近日获得500万元贷款，计划用于“上大压小”项目、减少污染排放，成为江西省电力行业首笔碳排放权质押贷款；浙江省属国企首笔碳排放权质押贷款落户浙能集团乐清发电厂，3652万元可保障电厂营运资金需求，成本低于其他信用贷款方式；“西电东送”第二批电源点黔西电厂，以60万吨碳配额指标作为抵押，申请到中国民生银行2817万元低利率贷款……
究竟什么是碳资产？碳排放权交易湖北省协同创新中心专家黄锦鹏告诉记者，在碳市场体系中，碳资产代表控排企业温室气体可排放量的碳配额，以及由温室气体减排项目产生，并经特定程序核证，可用于抵消企业实际排放量的减排证明。“比如，电力企业参与全国碳市场，由主管部门统一下发初始配额，既是企业的排放权限，也是握在手上的资产。当实际排放量低于配额时，盈余部分即可交易，企业从中获益。碳配额作为一种稀缺资源，由此具备资产性质。”
碳资产的用途不仅限于简单“一买一卖”。黄锦鹏举例，上述电厂获取的贷款，就是金融机构以主管部门核定的碳排放配额为质押，依托全国碳市场交易价格，评估企业碳资产价值，向符合条件的主体发放资金支持。除此之外，碳资产还可用于发债、碳基金、托管等。“通过有效的综合管理，可以盘活碳配额、实现保值增值，帮助企业开辟一条低成本、市场化的减排道路。”
国家能源集团龙源碳资产公司董事长魏子杰进一步称，由于目前全国碳市场处在发展初期，碳资产还是新兴事物。“企业若不具备专业管理能力，非但难以从中获益，反而有可能在碳市场中处于不利地位。例如，部分企业尚未合规开展燃煤碳元素实测，会采用惩罚性的高限值计算，排放量因此被高估20%以上。对于动辄百万吨级碳排放量的火电企业而言，碳配额管理不够精准，极有可能造成巨大损失。”
一位不愿具名的专家坦言，当前，多数企业仍停留在“被动”减排阶段，未能将碳资产真正管起来。“管理不是单纯进行履约，而是结合自身碳资产现状，积极减排降低履约成本，充分利用金融工具，优化资源配置。”
记者了解到，碳资产管理途径主要有三种：由控排企业自行管理、在集团层面成立专门的分公司或部门、交给第三方机构委管。目前，五大电力、“三桶油”等能源央企，以及浙能、申能等地方国企，纷纷打造了自己的管理平台。
以华能集团为例，其早在2010年便成立了华能碳资产公司，从事火电企业温室气体排放统计与分析，市场研究、交易策略制定、碳金融创新等代理交易，以及减排项目开发等工作。在自愿减排项目开发领域，该公司开发备案数及减排量备案数占全国总量近10%；在碳金融方面，该公司发起设计了国内第一支商业化运作、第一支经证监会正式备案的碳交易基金——诺安资管-创赢1号碳减排专项资产管理计划。由此，碳资产真正“活”了起来。
不过，随着涌入者越来越多，良莠不齐的管理能力逐渐暴露。“近1年来，五花八门的碳交易员培训随处可见，数千家碳资产公司冒了出来，碳资产管理似乎没了门槛。”上述人士坦言，过去相对冷门的“碳圈”，突然成为热门之地。理论上说，只要完成工商注册等手续，碳资产公司就能开展业务。但实际上，碳资产管理非常专业，又涉及到控排企业的真金白银，必须具备相应资质与能力。
魏子杰也称，从事碳减排及相关业务需要深厚的专业功底，短期速成的技术人员难以具备解决复杂问题的能力。“不少公司甚至还没搞清楚碳资产管理是怎么一回事。有的只能简单从事数据统计、填表、报送等工作，面对控排企业存在的实际难题却束手无策，只能照搬指南内容。不专业的行为还有可能造成企业碳排放数据错误，更谈不上科学有效的碳资产管理。”
在魏子杰看来，管好碳资产首先需要专业的人。“既要掌握碳的相关知识，也要有所在行业的知识储备。未来，化工、钢铁等更多行业将纳入全国碳市场，这方面的需求将更加迫切，碳资产管理人员应具备多行业、多类型减排项目开发能力，核算多行业、多领域碳排放的技术实力。同时，能够准确把握交易中各个关键点，做到风险事先预防、事中监督、事后分析，还要借助碳金融工具，帮助企业实现碳资产的个性化需求。”
为规范管理行为，魏子杰建议，建立碳资产公司准入制度，通过设置企业资本、从业能力、从业人员、专业背景等条件，对合规企业进行备案，或实行业务许可制，达到一定的评级标准后方可开展碳资产管理业务。“特别要重视从业人员的资格管理，比如通过相关专业考评、实行人员注册制、开展年度评审等方式，确保碳资产公司服务水平。”
“参与碳市场，对控排企业而言不光是约束。用好碳资产，可以多一笔可观收益。”黄锦鹏认为，企业应转变思路，改变目前被动履约的状态，主动挖掘碳的价值。“碳减排不是一两年的短期任务，相关企业要做好长远规划，生产、经济计划乃至发展战略、目标制定，未来都要与碳资产管理挂钩，把碳真正作为资产在企业经营决策中转起来。”
黄锦鹏还称，我国碳市场规模全球最大，面对如此体量，目前真正专业的管理机构及人才远远不够。“现阶段，部分企业仍将碳资产交给生产、财务等人员兼职管理。这是一项专门性工作，有特定的标准和规范，需要配备专业人才队伍。建议加强碳资产管理能力建设培训，通过能力建设减少决策失误、真正盘活资产。”
国家电投江西新昌发电厂近日获得500万元贷款，计划用于“上大压小”项目、减少污染排放，成为江西省电力行业首笔碳排放权质押贷款；浙江省属国企首笔碳排放权质押贷款落户浙能集团乐清发电厂，3652万元可保障电厂营运资金需求，成本低于其他信用贷款方式；“西电东送”第二批电源点黔西电厂，以60万吨碳配额指标作为抵押，申请到中国民生银行2817万元低利率贷款……
碳资产管理不是简单的“一买一卖”
究竟什么是碳资产？碳排放权交易湖北省协同创新中心专家黄锦鹏告诉记者，在碳市场体系中，碳资产代表控排企业温室气体可排放量的碳配额，以及由温室气体减排项目产生，并经特定程序核证，可用于抵消企业实际排放量的减排证明。“比如，电力企业参与全国碳市场，由主管部门统一下发初始配额，既是企业的排放权限，也是握在手上的资产。当实际排放量低于配额时，盈余部分即可交易，企业从中获益。碳配额作为一种稀缺资源，由此具备资产性质。”
碳资产的用途不仅限于简单“一买一卖”。黄锦鹏举例，上述电厂获取的贷款，就是金融机构以主管部门核定的碳排放配额为质押，依托全国碳市场交易价格，评估企业碳资产价值，向符合条件的主体发放资金支持。除此之外，碳资产还可用于发债、碳基金、托管等。“通过有效的综合管理，可以盘活碳配额、实现保值增值，帮助企业开辟一条低成本、市场化的减排道路。”
国家能源集团龙源碳资产公司董事长魏子杰进一步称，由于目前全国碳市场处在发展初期，碳资产还是新兴事物。“企业若不具备专业管理能力，非但难以从中获益，反而有可能在碳市场中处于不利地位。例如，部分企业尚未合规开展燃煤碳元素实测，会采用惩罚性的高限值计算，排放量因此被高估20%以上。对于动辄百万吨级碳排放量的火电企业而言，碳配额管理不够精准，极有可能造成巨大损失。”
一位不愿具名的专家坦言，当前，多数企业仍停留在“被动”减排阶段，未能将碳资产真正管起来。“管理不是单纯进行履约，而是结合自身碳资产现状，积极减排降低履约成本，充分利用金融工具，优化资源配置。”
企业碳资产管理能力良莠不齐
记者了解到，碳资产管理途径主要有三种：由控排企业自行管理、在集团层面成立专门的分公司或部门、交给第三方机构委管。目前，五大电力、“三桶油”等能源央企，以及浙能、申能等地方国企，纷纷打造了自己的管理平台。
以华能集团为例，其早在2010年便成立了华能碳资产公司，从事火电企业温室气体排放统计与分析，市场研究、交易策略制定、碳金融创新等代理交易，以及减排项目开发等工作。在自愿减排项目开发领域，该公司开发备案数及减排量备案数占全国总量近10%；在碳金融方面，该公司发起设计了国内第一支商业化运作、第一支经证监会正式备案的碳交易基金——诺安资管-创赢1号碳减排专项资产管理计划。由此，碳资产真正“活”了起来。
不过，随着涌入者越来越多，良莠不齐的管理能力逐渐暴露。“近1年来，五花八门的碳交易员培训随处可见，数千家碳资产公司冒了出来，碳资产管理似乎没了门槛。”上述人士坦言，过去相对冷门的“碳圈”，突然成为热门之地。理论上说，只要完成工商注册等手续，碳资产公司就能开展业务。但实际上，碳资产管理非常专业，又涉及到控排企业的真金白银，必须具备相应资质与能力。
魏子杰也称，从事碳减排及相关业务需要深厚的专业功底，短期速成的技术人员难以具备解决复杂问题的能力。“不少公司甚至还没搞清楚碳资产管理是怎么一回事。有的只能简单从事数据统计、填表、报送等工作，面对控排企业存在的实际难题却束手无策，只能照搬指南内容。不专业的行为还有可能造成企业碳排放数据错误，更谈不上科学有效的碳资产管理。”
专业机构和人才需求旺盛
在魏子杰看来，管好碳资产首先需要专业的人。“既要掌握碳的相关知识，也要有所在行业的知识储备。未来，化工、钢铁等更多行业将纳入全国碳市场，这方面的需求将更加迫切，碳资产管理人员应具备多行业、多类型减排项目开发能力，核算多行业、多领域碳排放的技术实力。同时，能够准确把握交易中各个关键点，做到风险事先预防、事中监督、事后分析，还要借助碳金融工具，帮助企业实现碳资产的个性化需求。”
为规范管理行为，魏子杰建议，建立碳资产公司准入制度，通过设置企业资本、从业能力、从业人员、专业背景等条件，对合规企业进行备案，或实行业务许可制，达到一定的评级标准后方可开展碳资产管理业务。“特别要重视从业人员的资格管理，比如通过相关专业考评、实行人员注册制、开展年度评审等方式，确保碳资产公司服务水平。”
“参与碳市场，对控排企业而言不光是约束。用好碳资产，可以多一笔可观收益。”黄锦鹏认为，企业应转变思路，改变目前被动履约的状态，主动挖掘碳的价值。“碳减排不是一两年的短期任务，相关企业要做好长远规划，生产、经济计划乃至发展战略、目标制定，未来都要与碳资产管理挂钩，把碳真正作为资产在企业经营决策中转起来。”
黄锦鹏还称，我国碳市场规模全球最大，面对如此体量，目前真正专业的管理机构及人才远远不够。“现阶段，部分企业仍将碳资产交给生产、财务等人员兼职管理。这是一项专门性工作，有特定的标准和规范，需要配备专业人才队伍。建议加强碳资产管理能力建设培训，通过能力建设减少决策失误、真正盘活资产。”
2022-01-05 15:09:48